Comment laisser un héritage à vos amis après votre mort

J’aurai 43 ans en mai.Ces dernières années, j’ai repris la gestion des finances de ma mère, qui me reviendra après son décès. Mon père a partagé sa propriété à parts égales entre moi et ma demi-sœur. La détermination de leurs héritiers était simple et conventionnelle : tout laisser aux enfants. Une femme éternellement célibataire et sans enfant comme moi ? La convention ne propose aucune feuille de route.

Ma demi-sœur a 20 ans de plus que moi, j’ai donc grandi en tant qu’enfant unique. Ma mère iranienne a cinq sœurs, mais elles et mes cousins ​​vivent à Téhéran. Mon père américain n’est pas proche de ses frères et sœurs, donc j’ai rarement vu son côté de la famille.

Mais j’ai construit des amitiés significatives tout au long de ma vie, et mes amis ne sont pas seulement ma famille choisie. Ils sont – à part ma mère (79 ans), mon père (87 ans) et mon beau-père (77 ans) ma seule famille.

Pendant des années, j’ai imaginé laisser tous mes biens à mes amis. Et pourtant, j’ai tant de gens à qui penser, et qui veut de toute façon penser à la mortalité ? Faire un testament qui honorait mon amour pour eux était extrêmement difficile, d’autant plus que les lois sur la “succession ab intestat” qui régissent l’héritage si une personne décède intestat s’arrêtent aux parents par le sang, l’adoption ou le mariage. Aucune loi ne considère un non-parent.

Une fois que j’ai commencé à chercher comment je pourrais léguer tous mes biens terrestres à mes amis, les choses que je supposais être des cauchemars logistiques se sont avérées simples, de la notification à des amis éloignés (une liste de coordonnées devrait suffire) au respect des lois fiscales internationales. . (Vérifiez si le pays impose la succession – comme le font les États-Unis – ou le bénéficiaire, et ajustez votre lien en conséquence.)

Ce que je n’ai pas apprécié, c’est à quel point placer des amis dans ce rôle peut signifier leur demander d’assumer des responsabilités majeures en tant qu’exécuteurs testamentaires ou agents de soins de santé. En conséquence, ce que j’ai perçu comme un don à sens unique est en quelque sorte plus fidèle à la réciprocité même de l’amitié.

Problèmes pour laisser la propriété à des amis

En parlant d’amis, j’en ai renoué avec un dans cet article : mon colocataire d’université Reid Weisbord, professeur à la Rutgers Law School spécialisé dans le transfert de patrimoine. Bien qu’il ait aidé à rédiger deux manuels de planification successorale importants, ma situation n’en est pas une qu’il examinerait en profondeur.

M. Weisbord a déclaré que les gens considéraient rarement les défis de planification successorale comme le mien. “Notre société peut être vraiment biaisée contre les personnes qui n’ont pas d’enfants ou qui ne sont pas mariées”, a-t-il déclaré.

Quelques juridique site Internet recommande de contourner entièrement les testaments en donnant des actifs à des amis pendant que vous êtes en vie et sain d’esprit afin que personne ne puisse contester votre testament devant un tribunal après votre décès. Selon M. Weisbord, seuls les héritiers non indemnisés — c’est-à-dire la famille — et toute personne nommée dans un testament antérieur peuvent le faire.

Malheureusement, les statistiques précises sur le nombre de testaments contestés sont rares. L’année dernière, M. Weisbord était le co-auteur article qui a examiné 443 testaments examinés à San Francisco entre 2014 et 2016 et a constaté que 11,5 % ont fait l’objet d’un litige, ce qui est nettement supérieur aux estimations de 1 à 3,5 % des études menées entre 1950 et 1987. M. Weisbord et son co-auteur David Horton, un professeur de droit à l’Université de Californie à Davis, a constaté que les raisons les plus courantes du procès étaient l’influence ou l’exploitation indues de l’incapacité d’une personne et les préoccupations concernant l’aptitude de l’exécuteur testamentaire.

Un moyen potentiel de limiter ces appels est d’indiquer spécifiquement dans votre testament si vous excluez quelqu’un, a déclaré John G. Kelso, avocat spécialisé en succession à Asheville, en Caroline du Nord.

Bien que M. Weisbord ait averti qu’il est difficile de tirer des conclusions plus larges à partir des données, compte tenu de la spécificité géographique et temporelle, le document aborde une question qui, selon lui et M. Kelso, est la seule à laquelle nous devrions accorder plus d’attention. personne sans enfant : planification en cas d’incapacité.

“Si vous n’avez pas de partenaire, de conjoint ou d’enfant, vous devez vraiment réfléchir très attentivement à une directive médicale avancée, car il se peut qu’il n’y ait pas de personne que vous aimeriez nommer comme mandataire pour prendre ces décisions.” en votre nom », a déclaré M. Weisbord.

Une attention similaire devrait s’appliquer à quiconque à qui je demande d’être exécuteur testamentaire. M. Weisbord a dit de choisir quelqu’un de confiance qui est disposé et capable de le faire avec compétence.

Cependant, ce n’est pas aussi simple que de demander à votre meilleur ami. “Nommer quelqu’un comme exécuteur testamentaire n’est pas un rôle honorifique, vous savez – c’est un travail”, a déclaré M. Kelso. «Cela vient avec la responsabilité et l’engagement de temps et la responsabilité.

Quand les amis deviennent exécuteurs testamentaires

David Staehlin (62 ans) ne s’est jamais marié et n’a pas eu d’enfants. “J’étais heureux d’être célibataire”, a-t-il déclaré. Il a fait son premier testament lorsqu’il a rejoint la Marine en 1986, laissant tout à ses parents. Beaucoup de choses avaient changé lorsqu’il a mis à jour son testament en juin dernier.

Depuis 1996, M. Staehlin vit à l’extérieur de St. Paul, Minnesota, loin de sa mère et de ses cinq frères et sœurs qui vivent dans le Nebraska, le Missouri et le Colorado. “J’aime ma famille et je ne me plains pas d’eux”, a-t-il déclaré. Cependant, en raison de la distance, il n’est pas très impliqué dans leur vie.

M. Staehlin prévoit léguer 10 000 $ à chacun de ses frères et sœurs et à sa mère. Il a également affecté 75% de son plan 401 (k) à son poste local de vétérans des guerres étrangères, où il fait du bénévolat plusieurs fois par semaine.

Tout le reste revient à ses deux meilleurs amis, qu’il appelle “ma famille du Minnesota”. M. Staehlin a rencontré Adam Ford en 2004 lorsque M. Ford a rejoint la force de police volontaire de St. Paul, où M. Staehlin était commandant de patrouille. Bientôt, M. Ford a présenté M. Staehlin à son partenaire, Ryan Calvin.

Leur amitié s’est rapidement approfondie. M. Staehlin s’est occupé des chiens de M. Ford et de M. Calvin pendant qu’ils voyageaient. M. Staehlin était le témoin de M. Ford lorsque le couple s’est marié. M. Staehlin est revenu une fois de vacances pour constater que le couple avait remodelé son porche arrière. Ils ont emmené M. Staehlin à San Diego pour visiter le musée USS Midway pour célébrer sa retraite.

M. Ford, qui est un enfant unique, a décrit M. Staehlin comme étant plus un frère qu’un ami.

M. Staehlin a d’abord demandé à M. Ford et à M. Calvin de lui servir d’agents de soins de santé primaires et secondaires, d’agents sous procuration et d’exécuteurs testamentaires, et ils ont accepté. Le couple s’en sentait déjà responsable : M. Calvin, 47 ans, est diplômé en droit, et M. Ford, 46 ans, a aidé sa mère lorsqu’elle a dû exécuter la succession de son père et de son mari lorsque l’autre est décédé en quelques mois.

“C’est beaucoup de travail”, a déclaré M. Calvin. En même temps, selon lui, c’est un honneur.

Le couple a accepté, ne sachant pas combien M. Staehlin leur avait laissé. “Adam et Ryan ne se portent pas mal financièrement”, a déclaré M. Staehlin. “C’est une appréciation de leur amitié pour moi.” Cela rendra leur vie un peu meilleure qu’elle ne l’est déjà.

M. Ford n’a même pas ouvert le dossier avec leur copie du testament depuis que M. Staehlin le leur a donné.

“Je ne veux pas connaître tous les détails”, a-t-il déclaré. “Profitons de la vie et profitons-en autant que nous le pouvons.”

Amis comme destinataires

Stephanie Novakowski, 42 ans, a grandi et est allée à l’université à Colorado Springs, mais vit en Nouvelle-Écosse avec son mari, membre de l’armée canadienne. Il y a deux ans, le couple sans enfant a fait son testament. La plupart de leurs actifs vont actuellement à leur filleule canadienne.

Cependant, Mme Novakowski a deux comptes 401(k) de travail aux États-Unis. Pour éviter les problèmes de fiscalité internationale, elle a nommé deux amis de l’université qui y vivent comme principaux bénéficiaires. Les comptes de retraite, tels que les comptes bancaires et les polices d’assurance, sont « payables au décès » ou « transférables au décès » et peuvent donc être transmis sans testament si un bénéficiaire est nommé.

“Ce sont des gens qui, selon moi, finissent par me connaître mieux que je ne me connais moi-même”, a déclaré Mme Novakowski à propos de ses amis.

Elle a fondé ses décisions sur la personne qui, selon elle, aurait le plus besoin d’argent pour sa retraite. Par exemple, une amie s’occupe de ses parents âgés et de ses enfants, et son mari est traité pour un cancer.

“Je ne sais tout simplement pas combien d’économies ils pourront réellement accumuler avant de prendre leur retraite”, a déclaré Mme Novakowski. Un troisième ami s’est marié dans la richesse, donc même si Mme Novakowski est l’adjointe de son mari aux soins de santé, elle n’est pas la bénéficiaire.

“En général, je ne considère même pas cela comme mon argent”, a déclaré Mme Novakowski. « Je ne toucherai pas l’argent à moins que nous en ayons vraiment besoin.

Le cadeau de l’amitié

L’analogie imparfaite des amis en tant que famille est un raccourci utile pour expliquer leur importance “écart conceptuel” dans notre société quand il s’agit d’amitiés intimes et platoniques. En l’absence de frères et sœurs, de partenaire et d’enfants, mes amis sont ceux qui écoutent mes luttes, célèbrent mes victoires et partagent mes souvenirs.

“En tant qu’enfants célibataires, je pense que nous apprécions probablement nos amitiés et les percevons peut-être plus que les personnes qui ont eu plusieurs frères et sœurs”, a déclaré Mme Novakowski.

Les amis peuvent également se retirer des engagements sans conséquences juridiques ou culturelles, ce qui me fait les apprécier davantage : mes amis me connaissent et restent avec moi de toute façon. Puisqu’ils n’attendent pas d’héritage, leur laisser ma propriété est un acte joyeux.

Comme l’a demandé M. Kelso, « Pourquoi laissons-nous de l’argent aux gens de toute façon ? Est-ce parce qu’ils le méritent ? Est-ce parce qu’ils en ont besoin ? Est-ce basé sur combien je les aime?”

Je ne connais pas le mérite, mais je prévois de prêter attention au besoin lors de la distribution des actifs. L’amour est une donnée. Avoir des atouts à transmettre est un privilège. Avoir des amis à qui les laisser est un cadeau.